| Código Observación | Descripción | Observaciones | Categoría | Sub-Categ. | Módulos | |||||||
| Cli | Pro | Tes | Gas | FF | Unica | Unico x Mon | Con Sctas | |||||
| ACTIVO | ||||||||||||
| CUENTAS OBLIGATORIAS | ||||||||||||
| 40 | Caja ML | § Cuenta única | 1 | 1 | S | N | N | |||||
| 41 | Caja ME | § Una cuenta por cada ME controlada | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| 42 | Valores a Depositar ML | § Cuenta única. | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Uso interno automático | ||||||||||||
| § Maneja cheques recibidos pendientes de Depositar. | ||||||||||||
| 52 | Valores a Depositar ME | § Cuenta única por cada ME controlada. | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| § Uso Interno automático | ||||||||||||
| 93 | Cheques Diferidos ML | § Cuenta única. | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Uso interno automático | ||||||||||||
| § No Obligatorio en: CHI, MEX, PER, GUA, HON, SAL y COL. | ||||||||||||
| 53 | Cheques Diferidos ME | § Cuenta única por cada ME controlada. | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| § Uso interno automático | ||||||||||||
| § No Obligatorio en: CHI, MEX, PER, GUA, HON, SAL y COL. | ||||||||||||
| 43 | Bancos | § Cuentas por Moneda y cuenta bancaria. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 45 | Cheques Rechazados de Clientes | § Cuenta única por moneda. | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| § Uso interno automático. | ||||||||||||
| 51 | Fondo Fijo ó Caja Chica | § Cuentas por fondo fijo y moneda. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 48 | Cuenta Integradora de Clientes | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| 83 | Gastos a Rendir | § Cuenta única por moneda. | 1 | 1 | P | N | S | S | ||||
| § Apertura automática en sub-cuentas contables (Colaboradores). | ||||||||||||
| 84 | Costos a Rendir | § Cuenta única por moneda. | 1 | 1 | P | N | S | S | ||||
| § Apertura automática en sub-cuentas contables (Colaboradores). | ||||||||||||
| 32 | Anticipos Proveedores | § Cuenta única. | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| § Maneja los anticipos de proveedores en una cuenta independiente a la cuenta integradora de Proveedores. La asignación de esta cuenta es automática (Ordenes de Pago) | ||||||||||||
| 81 | Gastos a Devengar | § Obligatoria. Se debe informar en todas las cuentas del módulo de gastos en el campo Cuenta Devengamiento | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML. | ||||||||||||
| § Uso interno automático en devengamiento/diferimiento de Solicitudes de Gastos. | ||||||||||||
| S1 | Puente Sub-Cuentas Control Gastos | § Cuenta única | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| 86 | Trabajos en Procesos (WIP) | § Usa: Facturador Mexicano y Facturador Venezolano. | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| § Manejo de esquema Directo. | ||||||||||||
| § Cuenta única. | ||||||||||||
| 62 | Retención de Ganancias / I.S.L.R. | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| § Retenciones practicadas a Proveedores. | ||||||||||||
| C3 | Retención I.V.A. Clientes | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuenta única. | ||||||||||||
| § Retenciones practicadas a Clientes. | ||||||||||||
| C4 | Retención I.C.A. Clientes | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| § Retenciones practicadas a Clientes. | ||||||||||||
| C5 | Retención Ganancias / I.S.L.R. a Clientes | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML. | ||||||||||||
| § Retenciones practicadas a Clientes. | ||||||||||||
| 18 | Retención I.V.A. de Clientes | § ARGENTINA | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| § Retención que practica el cliente a la Agencia al momento de efectuar la cobranza. SOLO si algún cliente de la agencia le practica retenciones de IVA a esta y la agencia toma estas retenciones como crédito fiscal sin trasladarlas a los proveedores asociados a la factura del cliente sobre la cual este retuvo. | ||||||||||||
| 58 | Retención IIBB a Proveedores | § ARGENTINA | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única. | ||||||||||||
| § Retención que practica la Agencia a los Proveedores. | ||||||||||||
| § Config: Retiene Ingresos Brutos = True. | ||||||||||||
| A0 | Cuenta de Ingresos brutos pasivo | § ARGENTINA | 1 | 1 | s | N | N | |||||
| § Cuenta única. | ||||||||||||
| A2 | Retencion de IIBB | § ARGENTINA | 1 | 1 | P | s | N | N | ||||
| § Cuenta una por jurisdiccion | ||||||||||||
| AI | IIBB saldo a favor | § ARGENTINA | 1 | 1 | P | s | N | N | ||||
| B1 | Bienes de Uso Valor Origen | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| § Optimo: cuenta por bien de uso. | ||||||||||||
| B2 | BU Amortización Acumulada | § Cuentas por ML | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| B4 | Bienes de Uso-Depreciaciones V.O. | § Cuentas por ML | 2 | 3 | N | N | N | |||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| CUENTAS NO OBLIGATORIAS | ||||||||||||
| 76 | Documentos por Cobrar ME | § Cuenta única por cada ME controlada. | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| 46 | Documentos por Cobrar ML | § Cuenta única. | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| 82 | Cuenta con Sub-Cuentas | § Cuentas por ML y ME. | 1 | 1 | P | N | N | S | ||||
| § Apertura de Sub-Cuenta Libre | ||||||||||||
| 85 | Cuenta con Sub-Cuentas Colaboradores | § Cuentas por ML y ME. | 1 | 1 | P | N | N | S | ||||
| § Apertura de Sub-Cuenta automática por Colaborador. | ||||||||||||
| B3 | BU Actualizaciones | § Se activa por Config. Si usa Corrección Monetaria. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML | ||||||||||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| B5 | BU Actualización Amortización Acumulada | § Se activa por Config. Si usa Corrección Monetaria. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML | ||||||||||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| B6 | BU Corrección Monetaria Valor Original | § Se activa por Config. Si usa Corrección Monetaria. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML | ||||||||||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| B7 | BU Corrección Monetaria Amortización Acumulada | § Se activa por Config. Si usa Corrección Monetaria. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML | ||||||||||||
| Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| 34 | Depósitos no identificados | § Cuenta por ML | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| § Sirve para registrar depósitos bancarios no identificados | ||||||||||||
| 33 | Depósitos no identificados | § Cuenta por ME | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| § Sirve para registrar depósitos bancarios no identificados de monedas extranjeras | ||||||||||||
| C7 | Autorretención Comisiones | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| C8 | Autorretención Honorarios | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| CB | Auto retenedor Rendimientos Financieros | § Registrar las auto retenciones de rentas por rendimientos financieros | 1 | 1 | S | N | N | |||||
| CC | Autorret. Servicios | § Registrar las autorretenciones de rentas por ingresos por servicios | 1 | 1 | S | N | N | |||||
| CD | Autorret. a Pagar Rendimientos Financieros | § Registrar las autorretenciones de rentas por rendimientos financieros a pagar. | 1 | 1 | S | N | N | |||||
| CE | Autorret. a Pagar Servicios | § Registrar las autorretenciones de rentas por ingresos por servicios a pagar | 1 | 1 | S | N | N | |||||
| P6 | Contribucion Publicitaria Proveedores | 1 | 1 | P | N | N | N | |||||
| PASIVO | ||||||||||||
| CUENTAS OBLIGATORIAS | ||||||||||||
| 30 | Cuenta Integradora de Proveedores | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| 47 | Obligaciones a Pagar | § Cuenta única por ML. | 1 | 1 | P | N | S | N | ||||
| § Cuenta única por ME controlada. | ||||||||||||
| 50 | Anticipos de Clientes | § Cuenta única | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| § Maneja los anticipos de cliente en una cuenta independiente a la cuenta integradora de Clientes. La asignación de esta cuenta es automática (Cobranzas) | ||||||||||||
| 10 | I.V.A. Débito Fiscal (tasa regular) | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 09 | I.V.A. Débito Fiscal (tasa reducida) | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 0A | I.V.A. Débito Fiscal (tasa diferencial) | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 12 | I.V.A. Crédito Fiscal (tasa normal) | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 11 | I.V.A. Crédito Fiscal (tasa reducida) | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Es obligatoria SOLO si no usa Múltiples tasas de I.V.A. | ||||||||||||
| 13 | I.V.A. Crédito Fiscal (tasa diferencial) | § Cuentas por ML. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 17 | I.V.A. Pagos Mensuales | § Cuenta única | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Se determina automáticamente en la Posición de I.V.A. | ||||||||||||
| 08 | I.V.A. Saldo a Favor | § Cuenta única | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Se determina automáticamente en la Posición de I.V.A. | ||||||||||||
| 19 | Retención I.V.A. Proveedor | § Cuenta única | 1 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| 60 | Retención I.C.A. Proveedor / Percepción II.BB. Proveedores | § Colombia / Argentina. | 1 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| § Cuentas por ML. | ||||||||||||
| 63 | Devolución Retención I.V.A. / Percepción II.BB. Clientes | § Colombia / Argentina. | 1 | 1 | P | P | P | S | N | N | ||
| § Cuentas por ML. / Cuenta única. | ||||||||||||
| § Argentina: Sólo si realiza Percepción IIBB a Clientes. | ||||||||||||
| 16 | IVA Percepción Clientes | § Argentina | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| § Cuentas por ML. / Cuenta única | ||||||||||||
| § Sólo si realiza Percepción IVA a Clientes. | ||||||||||||
| 15 | IVA Percepción Proveedores | § Argentina | 1 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| § Cuentas por ML. / Cuenta única | ||||||||||||
| A0 | Ingresos Brutos Pasivo | § Argentina | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| § Solo si Liquida IIBB por el sistema. | ||||||||||||
| 57 | Retenciones a Librar | § Argentina | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Se utiliza automáticamente al momento de Librar una OP generada en mes anterior, la cuál tiene calculado retención de ganancias y retención de iva. | ||||||||||||
| CUENTAS NO OBLIGATORIAS | ||||||||||||
| C1 | Ajuste de Proveedores | § Se activa por Config. “Ajuste automatico por diferencia Redondeo” | 1 | 1 | P | P | S | N | N | |||
| § Cuenta única. | ||||||||||||
| § Complemento de la 86. | ||||||||||||
| C2 | Incentivos por Descontar | § Se activa por Config. Si Netea Facturas a Proveedores. | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única. | ||||||||||||
| § Saldo de la cuenta = 0. | ||||||||||||
| VA | Venta Anticipada | § Cuenta única | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Se activa por Config. | ||||||||||||
| 89 | Compra Anticipada | § Cuenta única | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| PC | Provisión de Comisión Agencia | § Cuenta única | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| PE | Provisión de Egresos | § Cuenta única | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| PI | Provisión de Ingresos | § Cuenta única | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| PH | Provisión de Honorarios | § Cuenta única | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| PP | Provisión Comisión Proveedores | § Cuenta única | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| C9 | Autorretención a Pagar Comisiones | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| CA | Autorretención a Pagar Honorarios | § COLOMBIA | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| CR | Cuenta Puente de Ingresos | § Se activa si la Agencia es Central de Medios o tiene Central de medios. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Se asigna dentro del Maestro de Divisiones. | ||||||||||||
| CV | Cuenta Puente de IVA | § Se activa si la Agencia es Central de Medios o tiene Central de medios. | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Se asigna dentro del Maestro de Divisiones. | ||||||||||||
| CI | Cuenta Puente Intercompany | § Se activa si la Agencia es Central de Medios o tiene Central de medios. | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| § Se asigna dentro del Maestro de Divisiones. | ||||||||||||
| 61 | Retención Ganancias Clientes | § Argentina | 1 | 1 | P | S | N | N | ||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| § Uso manual en la opción de Cobranzas. | ||||||||||||
| A8 | Retenciones de Servicio de Limpieza | § Argentina | N | N | N | |||||||
| § Retención a Proveedores. | ||||||||||||
| I7 | IVA No Computable | decreto 814 | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| CUENTAS OBLIGATORIAS | ||||||||||||
| 90 | Resultado del Ejercicio | § Se activa por Config. Si usa Corrección Monetaria. | 1 | 2 | S | N | N | |||||
| § Cuenta única | ||||||||||||
| AC | Ajuste por Inflación | § Cuenta única | 1 | 2 | N | N | N | |||||
| RESULTADOS | ||||||||||||
| INGRESOS | ||||||||||||
| 21 | Venta a Clientes | § Cuentas por ML. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 20 | Servicio de Agencia | § Máximo 2. Producción y Medios. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 22 | Honorarios Fee Mensual | § Cuentas por ML | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 23 | Bonificación de Medios | § Cuentas por ML | 2 | 1 | P | P | N | N | N | |||
| U4 | Comisiones de Proveedores | § Obligatoria Cuando la configuración Comisión Proveedores ≠ No Utiliza | 2 | 4 | P | P | N | N | N | |||
| 25 | Comisión Central de Medios | § Cuenta única. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| § Obligatoria si la central de Medios factura a la Agencia. | ||||||||||||
| § Config: Factura Central Medios. | ||||||||||||
| OTROS INGRESOS | ||||||||||||
| 55 | Pronto Pago Proveedores | § Cuenta única | 2 | 4 | P | P | S | N | N | |||
| 94 | Dif. Cambio grabada clientes | § Cuenta única | 2 | 4 | P | P | P | S | N | N | ||
| 95 | Dif. Cambio gravada proveedores | § Cuenta única | 2 | 4 | P | P | P | S | N | N | ||
| 96 | Ganancia por Diferencia de Cambio - no gravada | § Cuenta única | 2 | 4 | P | P | P | S | N | N | ||
| 97 | Pérdida por Diferencia de cambio - no gravada | § Cuenta única | 2 | 4 | P | P | P | S | N | N | ||
| 98 | Cta diferencia de cambio de cuentas monetarias | § Cuenta única | 2 | 4 | P | P | P | S | N | N | ||
| R4 | Recargos por cuotas de Cursos | Aplicable a cuentas de resultado | 2 | 4 | N | N | N | |||||
| Codigo Unico | ||||||||||||
| Moneda Unica | ||||||||||||
| COSTOS | ||||||||||||
| 39 | Costo de Proveedores | § Cuentas por ML. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 35 | Costo proveedores Unbiliable | § Cuentas por ML. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 36 | Costo Proveedores Own Advertising | § Cuentas por ML. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 37 | Costo Proveedores New Bussiness | § Cuentas por ML. | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| GASTOS | ||||||||||||
| CUENTAS OBLIGATORIAS | ||||||||||||
| 07 | Gastos Bancarios | § Cuentas por ML. | 2 | 3 | P | P | N | N | N | |||
| OTROS GASTOS | ||||||||||||
| CM | Corrección Monetaria Patrimonio Neto | § Cuenta única. | 2 | 3 | N | N | N | |||||
| B4 | BU Depreciación Valor Original | § Cuentas por ML | 2 | 3 | P | N | N | N | ||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| BR | BU Resultado Venta | § Cuenta única | 2 | 3 | P | S | N | N | ||||
| B8 | BU Depreciación Actualización | § Se activa por Config. Si usa Corrección Monetaria. | 2 | 3 | P | N | N | N | ||||
| § Cuentas por ML | ||||||||||||
| § Optimo: cuenta por cada cuenta en B1. | ||||||||||||
| 56 | Pronto Pago Clientes | § Cuenta única | 2 | 3 | P | P | P | S | N | N | ||
| A1 | Ingresos Brutos Resultado | § Cuenta única. | 2 | 3 | P | P | N | N | N | |||
| § Solo si liquida IIBB por el sistema. | ||||||||||||
| CUENTAS PUENTE | ||||||||||||
| CUENTAS OBLIGATORIAS CUANDO LA CONFIGURACION ESPECIAL CUENTA PUENTE = TRUE | ||||||||||||
| Debe existir la misma cantidad de cuentas contables para los 5 códigos. | ||||||||||||
| 01 | Cuenta Puente Imputación Clientes | § | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 02 | Cuenta Puente Imputación Proveedores | § | 1 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 03 | Cuenta Puente Diferencias de Estimaciones | § | 1 | 1 | N | N | N | |||||
| 04 | Cuenta Puente Resultado Negativo | § | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
| 05 | Cuenta Puente Resultado Positivo | § | 2 | 1 | P | N | N | N | ||||
Códigos adicionales
| 06 | CRÉDITO FISCAL IVA PRORRATEADO |
| 14 | I.V.A. RESPONSABLE NO INSCRIPTO |
| 1A | I.V.A. BIENES DE USO |
| 1B | I.V.A. CF IMPORTAC AUTOMÁTICO |
| 24 | CTA. BONIFICACIONES MEDIOS ESPACIOS |
| 26 | CTA. PERDIDA POR DIF. FACT. DE MEDIOS |
| 31 | CTA. INTEGRADORA DE MEDIOS |
| 38 | OTRAS DISPONIBILIDADES LIQUIDAS |
| 3A | RECLASIF. ANTICIPO PROVEEDORES NIIF |
| 3B | FC A RECIBIR PROV BS DE USO |
| 3C | IMP TRANS FCIERA A RECUPERAR |
| 44 | CTA. DE TARJETAS DE CREDITO |
| 49 | CTA. DE DESCUENTOS DE TARJETA DE CREDITO |
| 4A | CHEQUE RECHAZADO DE PROVEEDORES |
| 4B | CRÉDITOS BANCARIOS DIFERIDOS |
| 54 | PROVISION DE FACTURACION |
| 59 | CTA. DE RET. A PROV. RES. 566/99 |
| 5A | CHEQUES PROPIOS RECHAZADOS |
| 5B | CTA. RET I.BRUTOS PROVEEDORES 2DA JURISD |
| 64 | CTA. FACTURAS A EMITIR VENTA MEDIOS |
| 65 | CTA. HONORARIOS MEDIOS A FACTURAR |
| 66 | CTA. FACTURAS A RECIBIR COMPRA DE MEDIOS |
| 67 | CTA. FACTURAS A EMITIR VENTA PRODUCCIÓN |
| 68 | CTA. HONORARIOS PRODUCCIÓN A FACTURAR |
| 69 | CTA. FACTURAS A RECIBIR COMPRA DE PROD. |
| 6A | CTA. PERCEP. I.BRUTOS CLIENTES 2DA JURIS |
| 70 | CTA. PATRIMONIAL CON DESGLOSE X CLIENTE |
| 71 | CTA. N/C A EMITIR |
| 72 | CTA. BONIFICACIONES A RECIBIR |
| 73 | CTA. INVERSIÓN PUBLICITARIA A FACTURAR |
| 75 | CTA. SUELDOS A PAGAR |
| 77 | RETENCION SUSS |
| 78 | DIVIDENDOS A PAGAR |
| 79 | CAPITAL SOCIAL |
| 80 | TITULOS DE CREDITO NEGOCIABLES |
| 87 | ADVANCE BILLING |
| 88 | COMPRA DIRECTA MEDIOS |
| 91 | CTA. FAC. DE CRÉDITO A CLIENTES EMITIDAS |
| 92 | CTA. FAC. DE CRÉDITO A CLIENTES ACEPTADA |
| 9A | PERD.CAMBIO NAC PARTE RELAC |
| 9B | PERD.CAMBIO EXTRANJ PARTE RELAC |
| 9C | UTILIDAD CAMBIO NAC PARTE RELAC |
| 9D | UTILIDAD CAMBIO EXTRANJ PARTE RELAC |
| 9E | AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE |
| 9F | DEDUCCIÓN DEL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO |
| 9G | ACUM. DEL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO |
| 9H | AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE |
| A3 | CURSOS A DEVENGAR |
| A4 | BONOS |
| A5 | IMPUESTO AL CHEQUE FACTURADO |
| A6 | RETENCION DE GANANCIAS (AUTORRETENCION) |
| A7 | RETENCIONES A RECUPERAR |
| A9 | RETENCIONES DE SEGURO SOCIAL |
| AA | RETENCIÓN SEGURO SOCIAL CLIENTES |
| AB | REDONDEO MANUAL DE FACTURACION |
| AD | AJUSTE TRASPASO DE DIVISIONES |
| AE | IVA BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR |
| AF | RETENCION SEGURO SOCIAL EMP CONSTRUCT |
| AG | I.V.A. SALDO A FAVOR 1ER PARRAFO |
| AH | PERCEPCION DE IVA PROVEEDORES RES.2657 |
| AJ | RETENCIÓN IMPUESTO UNICO (CHILE) |
| AK | RETENCIÓN SERVICIOS EVENTUALES RG 3983 |
| AL | RET CONTRIB PUBLIC SUFRIDAS |
| AM | PERCEP IVA EMPR DIGITALES |
| AN | DERECHO EXPORTACION SERVICIOS PATRIMONIA |
| AO | DERECHO EXPORTACION SERVICIOS RESULTADOS |
| BD | BIENES DE USO-DETERIORO |
| BI | RECLASIF BS DE U A INVENTARIOS |
| BP | BIENES DE USO-REVALUACION ORI |
| BX | BIENES DE USO-SUPERAVIT REVALUACION |
| C6 | DESCUENTO A AGENCIA NO OTORGADO |
| CF | AUTORET. COM. VOLUMEN |
| CG | AUTORET. A PAGAR COM. VOLUMEN |
| CH | CUENTA DESCUENTOS POR INCENTIVOS DE PROV |
| CJ | AUTORRETENCION CREE |
| CK | AUTORRETENCION A PAGAR CREE |
| CL | AUTORRETENCION COMPRAS |
| CN | AUTORRETENCION A PAGAR COMPRAS |
| CO | AUTORRETENCION RENTAS ESPECIAL |
| CP | ACTUALIZACION CUENTAS PATRIMONIO NETO |
| CQ | AUTORRETENCION A PAGAR RENTAS ESPECIAL |
| CS | AUTORRETENCION ARRENDAMIENTO |
| CT | AUTORRETENCION A PAGAR ARRENDAMIENTO |
| CW | AUTORRETENCION ICA |
| CX | AUTORRETENCION A PAGAR ICA |
| D1 | ANTICIPOS A CLIENTES EXTERIOR |
| D2 | ANTICIPOS A CLIEN EXT PARTE RELACIONADA |
| D3 | ANTICIPOS A CLIEN NAC PARTE RELACIONADA |
| D4 | ANTICIPOS A PROVEEDORES EXTERIOR |
| D5 | ANTICIPOS A PROV EXT PARTE RELACIONADA |
| D6 | ANTICIPOS A PROV NAC PARTE RELACIONADA |
| E1 | RETENCION CREE A CLIENTES |
| E2 | RET. PROV. EXTERIOR |
| E3 | RET IMP MUNICIPAL MANAGUA |
| E4 | RET. PROV. EXT OP MÉXICO |
| E5 | RET. PROV. NACIONALES OP MÉXICO |
| ED | EGRESOS DIFERIDOS |
| EP | EMBARGOS A PROVEEDORES |
| F1 | CTA.FAC.DE CRÉDITO PROVEEDORES A ACEPTAR |
| F2 | CTA.FAC.DE CRÉDITO PROVEEDORES ACEPTADAS |
| FP | OTRAS FORMAS DE PAGO/COBRO |
| G1 | CTA. TIMBRE A PAGAR |
| GR | GASTOS A RECUPERAR |
| I1 | IVA PROVISORIO DEBITO |
| I2 | IVA PROVISORIO 50% DEBITO |
| I3 | IVA PROVISORIO CREDITO |
| I4 | IVA PROVISORIO 50% CREDITO |
| I5 | IVA PROVISORIO NO INSC. DEBITO |
| I6 | DÉBITO FISCAL TRANSITORIO |
| IB | PERCEPCIÓN IIBB NO RECUPERADAS |
| IC | APERTURA INTERCOMPANY |
| ID | INGRESOS DIFERIDOS |
| IF | PERCEPCIÓN IIBB SERV DIG A FACTURAR |
| IP | PERCEPCIÓN IIBB SERV DIG A PAGAR |
| JE | TRADING ACCOUNT (EXCHANGE) |
| M1 | I.V.A. PROVEEDORES PENDIENTE DE ACREDITA |
| M2 | IVA CLIENTES PENDIENTE DE ACREDITAR |
| M3 | PRONTO PAGO PROVEEDORES PASIVO (MEX) |
| M4 | PRONTO PAGO PROVEEDORES RESULTADO (MEX) |
| M5 | RET. DE IMPUESTO CEDULAR (MEX) |
| M6 | IVA DEBITO FISCAL POR ANTICIPOS |
| M7 | IVA CREDITO FISCAL POR ANTICIPOS |
| M8 | CTA INTERMEDIA PAGO DIRECTO |
| M9 | CTA COMPRA DIRECTA MANUAL |
| MC | PROVISIÓN FACTURACIÓN COMISIÓN MEDIOS |
| ME | PROVISIÓN FACTURACIÓN EGRESOS MEDIOS |
| MH | PROVISIÓN FACTURACIÓN HONORARIOS MEDIOS |
| MI | PROVISIÓN FACTURACIÓN INGRESOS MEDIOS |
| NC | ITBIS DF NC REL A FC DE MESES DISTINTOS |
| NI | CTA. AVISOS NO IDENTIFICADOS |
| P1 | RETENCIÓN DE SOCIAL SECURITY (P.RICO) |
| P2 | RETENCION MEDICARE (P.RICO) |
| P3 | RETENCIÓN DISABILITIES (P.RICO) |
| P4 | IMPUESTO FUTA (P.RICO) |
| P5 | IMPUESTO SUTA (P.RICO) |
| P7 | PAGO MASIVO DETRACCIONES |
| PD | PROVISIÓN DE DEV OVERC DE MEDIOS |
| PF | PROVISION COMISION A CLIENTES |
| PG | PROVISIÓN DE GASTOS |
| PJ | PROVISIÓN DE INGRESOS (ARTEMIS) |
| PM | PRONTO PAGO A PROVEEDORES MÚLTIPLE |
| PO | PROVISIÓN DE OVERCOMISIONES DE MEDIOS |
| PQ | PROVISIÓN DE OVERCOMISIÓN DE PRODUCCIÓN |
| PR | PROVISIÓN DE DEV OVERC DE PRODUCCIÓN |
| PS | TRASPASO CRÉDITO FISCAL IVA POSTCIERRE |
| PV | PROVISIÓN DE FACTURACIÓN I.V.A. |
| R1 | RECLAMOS A PROVEEDORES DE MEDIOS |
| R2 | GANANCIA POR RECLAMOS |
| R3 | PERDIDA POR RECLAMOS |
| R5 | IMPUESTO IVA ASUMIDO |
| R6 | IMPUESTO ASUMIDO RETENCIÓN EN LA FUENTE |
| R7 | CREE RETENCIONES A PROVEEDORES |
| RA | RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
| SS | CTA. RETENCIÓN SEGURIDAD SOCIAL A PROV |
| T1 | COMISION EXENTA |
| T2 | AJUSTES POR CREDITOS BSP |
| T3 | AJUSTES POR DEBITOS BSP |
| T4 | INGRESOS BRUTOS PASAJES |
| T5 | OTROS IMPUESTOS |
| T6 | TASA DE SEGURIDAD |
| T7 | TASA DE INMIGRACION |
| T8 | TASAS AEROPUERTO |
| T9 | D.N.T IMPUESTO SOBRE/VTA. PASAJE |
| TA | TARJETAS DE CREDITO DE TERCEROS |
| TB | COMISIONES BANCARIAS TPV |
| TC | AJ NEG CTVOS CONCILIAC BCARIA AUTOM |
| TD | COMISION CEDIDA |
| TE | AJ POSIT CTVOS CONCILIAC BCARIA AUTOM |
| TF | AJUSTES EN FACTURA DE PROVEEDOR |
| TP | XP REINTEGRO PROVEEDOR |
| TX | COMISION EMISION |
| TZ | TARJETA DE CREDITO CORPORATIVA |
| U1 | COFISS VENTAS |
| U2 | COFISS COMPRA DIRECTA |
| U3 | COFFIS COMPRA INDIRECTA |
| U5 | COMISIONES A PROVEEDORES (TECNOM) |
| U6 | RESGUARDO A ENTREGAR A PROVEEDOR (URU) |
| U7 | DEVOLUCIÓN COM. DE PROV. A CLIENTES |
| U8 | REGISTRACIÓN DE COMISIONES A AGENCIAS |
| V1 | CTA AJUSTE CONVERSION BOLIVARES FUERTES |
| V2 | CTA COMPRA ANTICIPADA X DOCEAVOS |
| V3 | CTA AJUSTE CONVERSION BOLIVAR SOBERANO |
| V4 | CTA AJUSTE CONVERSION BOLIVAR DIGITAL |
| VB | CUENTA DE FACTURACION INICIAL |
| VC | VENTA ANTICIPADA DE COMISIÓN A PROVEE. |
| VD | CHEQUES PENDIENTES DE DEBITAR |
| WM | TRABAJOS EN PROCESO (WIP) MEDIOS |
| WP | TRABAJOS EN PROCESO (WIP) |